Con la creciente complejidad de las regulaciones, dedicar suficiente tiempo a comprender los impuestos sobre las ventas en línea puede resultar un desafío. Afortunadamente, hemos recopilado toda la información necesaria en esta guía definitiva para que le resulte más fácil navegar por el mundo de los impuestos digitales.
En esta guía, aprenderá qué estados cobran impuestos sobre las ventas en línea, las mejores herramientas de software para el cumplimiento del impuesto sobre las ventas en línea y más. ¡Empecemos!
¿Qué es el impuesto a las ventas por Internet?
El impuesto sobre las ventas por Internet es un tipo de impuesto que se aplica a las transacciones realizadas a partir de la venta de bienes y servicios a través de Internet.
Los minoristas en línea deben recaudar, declarar y remitir los impuestos sobre las ventas estatales y locales según el lugar de residencia del comprador. Esto puede crear una carga para las pequeñas empresas, que pueden no tener los recursos o la experiencia para gestionar sus complejos impuesto a las pequeñas empresas obligaciones.
Asegúrese de investigar si su estado requiere un permiso de impuestos sobre las ventas para recaudar impuestos sobre las ventas en línea.
¿Están obligados los vendedores en línea a cobrar el impuesto sobre las ventas?
Sí, los vendedores en línea deben cobrar el impuesto sobre las ventas a los clientes cuando realizan compras en línea.
En 2018, el caso de la Corte Suprema Dakota del Sur contra Wayfair, Inc. condujo a una nueva reforma fiscal de Internet que decía que los estados pueden exigir a los vendedores en línea de fuera del estado que recauden y remitan el impuesto sobre las ventas, ya sea que el vendedor esté ubicado físicamente en ese estado o no. . Esto afectó el precio de venta final de muchos productos populares para vender en línea.
Por lo general, esto se hace incluyendo una calculadora de impuestos sobre las ventas en la página de pago o calculando automáticamente el impuesto sobre las ventas en el costo total de la compra.
Dependiendo del estado, es posible que también sea necesario recaudar y contabilizar impuestos locales.
¿Cómo pagan los vendedores en línea el impuesto sobre las ventas en la cantidad correcta?
Los vendedores en línea pueden asegurarse de pagar la cantidad correcta de impuestos sobre las ventas por sus productos y servicios siguiendo dos procedimientos principales:
Investigar y monitorear las leyes locales, estatales y federales. – Es fundamental que las empresas en línea estén actualizadas sobre todas las normas y leyes de impuestos sobre las ventas en los estados donde venden sus productos o servicios.
Utilizar un software confiable de automatización de impuestos sobre las ventas – Al utilizar una solución de software compatible, los vendedores en línea pueden automatizar fácilmente el proceso de cálculo de impuestos a la tasa correcta según la ubicación del cliente.
Comprender el nexo del impuesto sobre las ventas para vendedores remotos
Comprender el nexo del impuesto sobre las ventas para vendedores remotos es fundamental para las empresas que venden bienes y servicios de forma remota.
Hay cuatro tipos principales de nexo de impuestos sobre las ventas que se aplican a los vendedores remotos:
Nexo físico – Esto representa una presencia física en un estado, como tener propiedades o empleados en el estado.
Nexo de clic – Ciertos estados han aprobado leyes que tratan a los minoristas en línea que les refieren compradores como si tuvieran presencia física dentro del estado, incluso si no tienen ningún otro vínculo allí.
Nexo de afiliados – Esto surge cuando un vendedor en línea tiene afiliados o contratistas independientes ubicados en otro estado, lo que le permite a ese estado reclamar algún tipo de conexión con el negocio.
Nexo económico – Esto se refiere a cuando una empresa alcanza ciertos umbrales para el número o el monto en dólares de las ventas realizadas a través de residentes de un estado en particular, lo que le otorga a ese estado el derecho de recaudar impuestos sobre esas transacciones.
¿Qué estados cobran impuestos sobre las ventas en línea?
La mayoría de los estados de EE. UU. cobran ahora impuestos sobre las ventas sobre las compras en línea de bienes personales tangibles realizadas por clientes dentro de sus fronteras.
Actualmente, 46 estados y el Distrito de Columbia tienen leyes que exigen que los minoristas en línea cobren impuestos sobre las ventas a los clientes, y algunos estados aplican diferentes tasas según el tipo de producto o servicio que se vende.
Estados con un nexo con el impuesto a las ventas económicas
Los estados con un nexo de impuesto económico sobre las ventas requieren que las empresas recauden el impuesto sobre las ventas de los clientes en función de un cierto umbral de ingresos o la cantidad de ventas realizadas en el estado.
Actualmente, estos estados incluyen:
Alabama
Alaska
Arizona
Arkansas
California
Colorado
Connecticut
Distrito de Columbia
Florida
Georgia
Hawai
Idaho
Illinois
Indiana
Iowa
Kansas
Kentucky
Luisiana
Maine
Maryland
Massachusetts
Michigan
Minnesota
Misisipí
Misuri
Nebraska
Nevada
New Jersey
Nuevo Mexico
Nueva York
Carolina del Norte
Dakota del Norte
Ohio
Oklahoma
Pensilvania
Rhode Island
Carolina del Sur
Dakota del Sur
Tennesse
Texas
Utah
Vermont
Virginia
Washington
Virginia del Oeste
Wisconsin
Wyoming
Estados con un umbral de impuesto sobre las ventas de $100,000
La mayoría de los estados han establecido un umbral específico de $100,000 para las ventas antes de que los proveedores en línea tengan que comenzar a cobrar impuestos sobre las ventas a los clientes, que incluyen:
Alaska
Arizona
Arkansas
Colorado
Connecticut
Distrito de Columbia
Florida
Georgia
Hawai
Idaho
Illinois
Indiana
Iowa
Kansas
Kentucky
Luisiana
Maine
Maryland
Massachusetts
Michigan
Minnesota
Misuri
Nebraska
Nevada
New Jersey
Nuevo Mexico
Carolina del Norte
Dakota del Norte
Ohio
Oklahoma
Pensilvania
Rhode Island
Carolina del Sur
Dakota del Sur
Tennesse
Utah
Vermont
Virginia
Washington
Virginia del Oeste
Wisconsin
Wyoming
Estados con un umbral de impuesto sobre las ventas de $250,000
Sólo Alabama y Mississippi tienen un umbral de nexo económico de $250.000 sólo en ventas.
Si bien Mississippi cuenta todas las transacciones en línea, Alabama excluye las ventas realizadas a través de un facilitador de mercado registrado, las ventas mayoristas y ciertos servicios.
Estados con un umbral de impuesto sobre las ventas de $500,000
Texas, Nueva York y California son los únicos tres estados con un umbral de impuesto sobre las ventas de $500.000.
¿Qué es el Acuerdo simplificado sobre impuestos sobre las ventas y el uso?
El Acuerdo Simplificado de Impuestos sobre las Ventas y el Uso (SSUTA) es un acuerdo entre estados que agiliza la recaudación de los impuestos sobre las ventas y el uso.
El acuerdo permite a las empresas remitir fácilmente los impuestos sobre las ventas y el uso en todos los estados participantes.
La SSUTA simplifica el cumplimiento al estandarizar definiciones, procedimientos, base imponible y requisitos de software en todos los estados miembros. También proporciona alivio de los impuestos basados en Internet para los proveedores de pequeñas empresas que califican al limitar su obligación de pagar impuestos.
Cómo garantizar que su empresa cumpla con las leyes de impuestos sobre las ventas en línea
Si vende productos en línea, es importante comprender y cumplir con las leyes fiscales estatales aplicables a las ventas en línea.
Para garantizar que su empresa cumpla con las normas, a continuación se ofrecen algunos consejos que le ayudarán a navegar por esta compleja área del comercio basado en la web:
Investigue las leyes de su estado: Conozca todas las reglas y regulaciones que se aplican a la recaudación, remisión y declaración de impuestos sobre transacciones de ventas en línea en su estado. Hacerlo le ayudará a mantenerse actualizado y también a garantizar que esté recaudando la cantidad correcta de impuestos de sus clientes.
Cargue las tasas impositivas correctas: Asegúrese de cobrar a los clientes la cantidad correcta de impuestos según su ubicación. Tenga en cuenta que las tarifas también pueden cambiar según dónde se envíen los bienes o los servicios que usted preste.
Recopile la información del cliente con precisión: Asegúrese de que la información del cliente, como su nombre, dirección, número de teléfono y dirección de correo electrónico, se recopile con precisión para que pueda usarse para fines de declaración de impuestos sobre las ventas, si es necesario.
El archivo se devuelve a tiempo: Presente todas las declaraciones necesarias para cada período impositivo de manera precisa y puntual para evitar sanciones o multas por parte del departamento de ingresos de su estado u otras autoridades tributarias.
Las mejores herramientas de software para el cumplimiento fiscal de las ventas en línea
Manténgase actualizado sobre las últimas regulaciones de cumplimiento de impuestos sobre las ventas en línea con las mejores herramientas de software.
Administrar los impuestos sobre las ventas puede ser complicado, pero estas soluciones agilizan los procesos y se mantienen al tanto de los cambios en las políticas para que usted no tenga que hacerlo.
Avalara – Con más de 1200 integraciones de socios firmadas, Avalara se conecta sin problemas a muchas de las aplicaciones comerciales que ya está utilizando, como ERP populares, sistemas de comercio electrónico, herramientas de contabilidad y otras soluciones.
tarro de impuestos – Dígale adiós a las tareas que consumen más tiempo, como calcular correctamente las tasas de impuestos sobre las ventas, categorizar productos y administrar declaraciones en varios estados. Con TaxJar puede estar seguro de que sus operaciones comerciales seguirán siendo eficientes, confiables y consistentes.
Cumplimiento fiscal de Vertex – El software y los servicios de Vertex facilitan la presentación de declaraciones ante las autoridades tributarias locales, aceleran el comercio transfronterizo con confianza, maximizan la eficiencia interna y optimizan el recorrido del cliente en línea.
¿Hay ventas en línea que no están sujetas a impuestos?
Los propietarios de pequeñas empresas deben tener en cuenta que existen determinadas ventas en línea que no están sujetas a impuestos.
Dependiendo del estado, puede haber diferentes umbrales que dicten lo que está sujeto a impuestos y lo que no. Por ejemplo, en algunos estados, puedes ganar una cierta cantidad de dinero con las ventas en línea antes de que se graven.
Es importante comprender las leyes del estado en el que opera su empresa y asegurarse de que los impuestos estén actualizados.
¿Se puede evitar el impuesto a las ventas por Internet?
Es posible evitar el impuesto a las ventas por Internet siguiendo ciertos procedimientos. Dependiendo del estado, pueden existir diferentes regulaciones que se apliquen.
Por ejemplo, algunos estados exigen que las empresas recauden impuestos sobre cualquier venta que supere un determinado umbral.
Es posible que otros estados no necesiten ningún impuesto. Es importante investigar y comprender las regulaciones y leyes de impuestos sobre las ventas de su propio estado antes de realizar cualquier actividad de ventas en línea.
¿Cuál es la tasa impositiva de Internet?
La tasa impositiva de Internet varía de un estado a otro. La mayoría de los estados utilizan un sistema de recaudación de impuestos sobre las ventas basado en el destino, lo que significa que los vendedores son responsables de cobrar la tasa del impuesto sobre las ventas en función de la dirección a la que se envían los artículos a sus clientes.
Las tasas también pueden variar según la jurisdicción local, como a nivel de ciudad o condado, lo que hace que el cálculo de una tasa impositiva de Internet precisa sea más complejo.
¿Cuándo comenzó el impuesto a las ventas por Internet?
El impuesto a las ventas por Internet se introdujo por primera vez en los Estados Unidos en 2018, cuando la Corte Suprema emitió un fallo que permitía a los estados cobrar impuestos a las ventas de los minoristas en línea, independientemente de la ubicación física del minorista.
Hay un gran Impacto de un impuesto sobre las ventas en línea en las pequeñas empresas. entidades que operan dentro de los EE. UU., ya que ahora tienen que navegar por regulaciones complejas y pagar impuestos como cualquier otro negocio.
Imagen: Elementos Envato
Este artículo, "La guía definitiva para el impuesto sobre las ventas en línea (2023)” fue publicado por primera vez el Tendencias de las pequeñas empresas